Financiën
Financiën | Rekening | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | -620 | -1.752 | -1.634 | -1.687 | -1.731 | -1.786 |
Baten | 32.422 | 46.496 | 49.523 | 50.086 | 51.480 | 53.157 |
Saldo van baten en lasten | 31.802 | 44.744 | 47.889 | 48.399 | 49.749 | 51.371 |
Dotatie | -100 | - | -300 | -400 | - | - |
Onttrekking | - | - | - | - | - | - |
Mutaties reserve | 3.300 | - | -300 | -400 | - | - |
Geraamd resultaat | 35.102 | 44.744 | 47.589 | 47.999 | 49.749 | 51.371 |
Lasten
Ten opzichte van de begroting 2019 hebben wij in 2020 circa € 118.000 minder op het programma Financiën begroot. Dit effect heeft met de hierna volgende ontwikkelingen te maken:
Rentelasten
Doordat het rentepercentage van de geldleningen is gedaald is er een voordeel van € 150.000 ontstaan op de rentelasten;Gemeenschappelijke regelingen
De bijdrage aan de gemeenschappelijke regeling Gemeentebelastingen Amstelland is € 44.000 hoger geworden.Overige verschillen
De overige verschillen zorgen voor een verlaging van circa € 12.000.
Baten
Ten opzichte van de begroting 2019 hebben wij in 2020 € 3.027.000 meer aan inkomsten op het programma Financiën begroot. Dit effect heeft met de hierna volgende ontwikkelingen te maken:
Interne rente
De doorberekende interne rente zijn € 144.000 ten opzichte van 2019 hoger. Dit komt voornamelijk door nieuwe investeringen.Belastingopbrengsten
Door de verhoging van de belastingen en de groei van Diemen stijgen de belastingopbrengsten met € 615.000 ten opzichte van 2019. Dit komt grotendeels (€ 490.000) door hogere ozb-opbrengsten (areaaluitbreiding en de extra verhoging van 5%). Daarnaast zijn de inkomsten toeristenbelasting verhoogd met € 150.000. Deze raming is aangepast op de werkelijke aantallen (afrekening) 2018.Algemene Uitkering
De Algemene Uitkering stijgt met € 2.235.000 ten opzichte van 2019. Belangrijkste oorzaak is de ontwikkeling van het accres, de maatstaven zoals woningaantallen en inwoneraantallen en de WOZ waarde.Toerekening btw naar kostendekkende tarieven
Bij de tariefberekening voor rioolbelasting en afvalstoffenheffing wordt de btw meegenomen. Op het programma 'Financiën' is inzichtelijk welk bedrag daarmee gemoeid is. Door de vele investeringen op rioolgebeid en de oplopende aanneemsom van de Meerlanden wordt er in 2020 € 38.000 meer btw verrekend.Overige verschillen
De overige verschillen zorgen voor een verlaging van circa € 5.000.
Dotaties en Onttrekkingen
Dotaties
Om het financiële effect van de afschaffing van de precariobelasting geleidelijk te verwerken in het meerjarenperspectief is er in 2020 een bedrag van € 300.000 in de Algemene Reserve gestort. In 2019 heeft er geen dotatie plaatsgevonden.